פנסיה

הגדרה כללית מדד כלכלי שהגדיר הכלכלן ויליאם שארפ, ונמצא בשימוש להשוואת ביצועי תיקי השקעות, המשקלל את התשואה על ההשקעות ביחס לרמת הסיכון הגלומה בהן. מדד שארפ מציג את עודף התשואה של מנהל ההשקעות למול הממוצע בענף לכל יחידת סיכון. חישוב התשואה העודפת נעשה ע"י חישוב ההפרש בין תשואת התיק הממוצעת לבין תשואה של נכס חסר … להמשך קריאה

הגדרה כללית חסכון פנסיוני בפוליסת ביטוח מנהלים, המתקבל בתום תקופת הביטוח של הפוליסה כסכום הוני חד פעמי, ולא כקצבה חודשית. בעקבות רפורמת המוצרים ותיקון מס' 3, החל מה-1.1.2008 לא ניתן עוד להפקיד לפוליסות במסלול של חסכון הוני, והפוליסות הפכו לקופות גמל לא משלמות לקצבה, ולאחר מכן לקופות גמל לחסכון. :פנסיה:ביטוח

הגדרה כללית נדרשת השלמה רקע היסטורי ועדת בכר הוקמה בשנת 2004 בידי שר האוצר דאז בנימין נתניהו, ובראשות מנכ"ל משרד האוצר באותה תקופה – הכלכלן ד"ר יוסי בכר. עד מועד הקמת הועדה, נוהלו רוב כספי קופות הגמל, קרנות ההשתלמות, קרנות הנאמנות וחלק מקרנות פנסיה על ידי הבנקים. ועדת בכר המליצה לאסור על הבנקים לנהל את … להמשך קריאה

הגדרה כללית המחיר שמשלם עמית או חוסך עבור רכישת החיסכון הפנסיוני וניהולו השוטף. דמי הניהול מחושבים כאחוז מיתרת החיסכון הצבורה, ו/או כאחוז מההפקדות השוטפות לחיסכון. ראו גם – דמי ניהול בקרן פנסיה חדשה. – דמי ניהול בקופת גמל. :פנסיה

הגדרה כללית מונח המתייחס לבנקים, חברות ביטוח ובתי השקעות המנהלים קופות גמל, קרנות פנסיה או קרנות נאמנות. התקשורת בישראל מייחסת על פי רוב את המונח גוף מוסדי לגופים המנהלים חסכונות פנסיוניים. :פנסיה:ביטוח

הגדרה כללית מערכת מידע שהוקמה על ידי חברת סוויפט נס, לאחר מכרז של משרד האוצר, במטרה לאפשר ריכוז והעברת מידע וכספים בין כלל הגורמים בענף הפנסיה: חברות ביטוח, בתי ההשקעות, סוכני ביטוח, יועצים פנסיוניים, חוסכים ומעסיקים. שירותי המסלקה העברת מידע נדרשת השלמה סליקת כספים החל מנובמבר 2016 תאפשר המסלקה הפנסיונית למעסיקים לבצע באמצעות המסלקה את … להמשך קריאה

הגדרה כללית מס המוטל על רווחי הון של אדם או

הגדרה כללית קצבה המשולמת על ידי המוסד לביטוח לאומי, לכל תושב שהגיע לגיל פרישה, בכפוף לקריטריונים הקבועים בחוק, ובהם גובה הכנסותיו והרכב משפחתו. גבר שמלאו לו 70 שנים ואישה שמלאו לה 67 שנים, זכאים לקצבת זיקנה ללא התחשבות בגובה הכנסותיו. הזכאות לקבלת קצבת זיקנה מותנית בתקופת ביטוח מינימלית בהתאם לתנאים הבאים: 1. האדם היה מבוטח … להמשך קריאה

הגדרה כללית קופת גמל המשמשת לחיסכון לטווח הבינוני ונועדה במקור לתשלום דמי השתלמות לעובדים שכירים, לעצמאים, לחברי קיבוץ, לחברי מושב שיתופי או למוטבים שלהם. כספי החיסכון נזילים לאחר 6 שנות חיסכון בקרן, או לאחר 3 שנים במקרה שהחיסכון משמש למטרת השתלמות. סוגי קרנות השתלמות קרן השתלמות לשכירים קרן השתלמות אליה מפקידים העובד והמעסיק באופן חודשי … להמשך קריאה

הגדרה כללית תכנית ביטוח שאושרה לפי הוראות סעיף 13(ב) כקופת גמל לתגמולים, לפיצויים או לקצבה. קופת ביטוח מנוהלת על-ידי חברת ביטוח וההפקדות אליה נהנות מהטבות המס מעצם הגדרתה כקופת גמל. ראו גם – ביטוח מנהלים. :פנסיה:ביטוח